Český důchodový systém používá pro výpočet penze stejný matematický vzorec pro všechny, ale výsledek se propastně liší podle toho, zda jste zaměstnanec nebo živnostník (OSVČ). Vláda se snaží v roce 2026 pravidla pro OSVČ zpřísnit, ale nůžky zůstávají široce rozevřené:
U zaměstnanců: Důchod se počítá z vaší hrubé mzdy, protože z ní (a ze superhrubé mzdy) zaměstnavatel odvádí masivní sociální pojištění. Zaměstnanec s průměrnou mzdou tak může počítat s důchodem okolo 21 000 Kč.
U OSVČ (Živnostníků): Podnikatelům se důchod nepočítá z celkových příjmů, ale pouze z tzv. vyměřovacího základu. V roce 2026 se tento základ zvedl na 55 % z vašeho čistého zisku (příjmy minus výdaje).
Zrádné minimální zálohy: Pokud si jako OSVČ platíte pouze minimální povinné zálohy (v roce 2026 se zvedly na 40 % průměrné mzdy), stát na vás pohlíží, jako byste vydělávali necelých 20 tisíc hrubého. Váš důchod tak s bídou dosáhne 13 až 15 tisíc Kč. Naše kalkulačka CashLendy vám tento propad přesně ukáže.
Předčasný důchod v roce 2026: Přísnější pravidla
Mnoho lidí plánuje odejít do penze dříve. Vláda však pravidla pro předčasný důchod razantně zpřísnila, aby udržela státní kasu v plusu. Dvě zásadní změny, které musíte znát:
Maximálně o 3 roky dříve: Nyní je maximum přesně 3 roky před dosažením vašeho řádného důchodového věku.
Podmínka 40 let pojištění: Pokud chcete v roce 2026 odejít do předčasného důchodu, nestačí vám základních 35 let odpracováno. Musíte mít prokazatelně splněno minimálně 40 let pojištění.
Vysoké sankce (krácení): Penále za předčasný odchod činí 1,5 % z výpočtového základu za každých i započatých 90 kalendářních dnů. Navíc se vám po dobu do dosažení řádného důchodového věku nevalorizuje procentní výměra.
Časté dotazy k důchodům (FAQ)
Váš důchod má vždy dvě části: Základní výměru (tu mají všichni důchodci úplně stejnou a v roce 2026 se pohybuje nad hranicí 4 600 Kč) a Procentní výměru (ta se počítá individuálně podle toho, kolik jste celý život vydělávali a kolik let jste odpracovali). K tomu se případně přičítá bonus za děti (tzv. Výchovné).
Rozhodně ano! Pokud je vám méně než 63 let a pobíráte pravidelný příjem (ať už z podnikání, nebo z penze), jste pro CashLendy plnohodnotným klientem. Banky často starší ročníky nebo OSVČ s paušálem odmítají, my však vaše stabilní příjmy plně akceptujeme a rádi vám nabídneme půjčku do 100 000 Kč.
Výchovné je finanční bonus ve výši 500 Kč měsíčně za každé vychované dítě. V praxi se tento bonus přičítá k procentní výměře starobního důchodu. Nárok na něj má vždy ten z rodičů, který zajišťoval výchovu dítěte v největším rozsahu (což je v drtivé většině případů matka). Naše kalkulačka tento bonus automaticky započítává.
Pokud jste jako živnostník přihlášen k paušální dani v nejnižším 1. pásmu, odvádíte v rámci jedné platby i sociální pojištění. To je však nastaveno jen o 15 % výše, než je naprosté minimum. Sice si tak maximálně zjednodušíte administrativu a ušetříte na daních dnes, ale do důchodového systému odvádíte velmi málo. Výsledkem bude v budoucnu opět velmi nízký starobní důchod.
